In breve
L’Interest Rate Swap (IRS) è un prodotto di gestione dei rischi finanziari che permette la copertura del rischio di tasso connesso a posizioni debitorie a medio /lungo termine indicizzate a tasso variabile, pur restando da esse contrattualmente e amministrativamente separato.
Caratteristiche generali
L'IRS è un contratto che consente, a fronte di un indebitamento a Tasso Variabile, di proteggersi dal rischio di un rialzo dei tassi d'interesse e bloccare ad un livello determinato il costo dell'indebitamento.
Con la sottoscrizione dell'IRS il cliente scambia un tasso fisso, predeterminato al momento della negoziazione, con un tasso variabile corrispondente a quello del proprio indebitamento in riferimento ad un capitale nozionale pari a quello relativo all’indebitamento protetto.
Per ogni periodo definito nel contratto quindi il cliente incasserà l'euribor di periodo e pagherà il tasso fisso definito.
Con l’IRS, dunque, si converte il tasso d’interesse dell’indebitamento da variabile a fisso.
Essendo un prodotto personalizzato, la durata è stabilita dal cliente e solitamente si fa coincidere con la durata del finanziamento sottostante oppure con parte del piano di debito.
Vantaggi
I principali punti di forza di questo prodotto sono:
- il cliente determina il costo del finanziamento
- nel caso di aumento dei tassi il cliente è protetto
- il cliente cambia l’indicizzazione del proprio indebitamento senza rinegoziarlo
A chi si rivolge
Aziende avente conoscenza ed esperienza in strumenti derivati OTC che detiene posizioni debitorie a medio lungo termine indicizzate a tasso variabile presso il nostro Istituto o presso il sistema bancario.
Canali di Acquisto
Tutte le Filiali ed i Centri dedicati alle Piccole e Medie Imprese.
