Il Gruppo Montepaschi pone una elevata attenzione al processo di identificazione, monitoraggio, misurazione e controllo dei rischi.
I principi base che caratterizzano il Processo di Risk Management all’interno del Gruppo Montepaschi si basano su una chiara e netta distinzione di ruoli e responsabilità.
Al
Consiglio di Amministrazione della Capogruppo spetta il compito:
- di definire gli orientamenti strategici e le politiche di gestione dei rischi con frequenza almeno annuale;
- di esprimere, anche quantitativamente in termini di Capitale Economico, il livello complessivo di propensione al rischio di tutto il Gruppo (risk appetite);
- di definire le regole inerenti il sistema dei controlli interni e di verificare l’effettiva applicazione e rispetto delle stesse.
Al
Collegio Sindacale ed al
Comitato per il Controllo Interno spetta invece:
- la responsabilità di valutare il grado di efficienza e di adeguatezza del Sistema dei Controlli Interni, con particolare riguardo al controllo dei rischi.
Alla
Direzione Generale spetta il compito di garantire il rispetto delle policies & procedures in materia di rischi. Il Comitato Rischi della Capogruppo Bancaria:
- predispone le policies in materia di Risk Management;
- verifica il complessivo rispetto dei limiti assegnati ai vari livelli di operatività;
- valuta a livello complessivo e delle singole società il profilo di rischio raggiunto;
- valuta il consumo di capitale - di Vigilanza ed Economico - così come l’andamento degli indicatori di performance di rischio-rendimento;
- valuta e sottopone al CdA gli interventi in materia di allocazione del capitale a livello di Gruppo così come di singola area strategica d’affari e/o di singola società del Gruppo.
Al
Comitato Finanza della Capogruppo sono invece attribuiti compiti in materia di:
- formulazione dei principi e degli indirizzi strategici in materia di Finanza Proprietaria;
- esposizione al rischio tasso e liquidità del Portafoglio Bancario;
- definizione delle azioni di Capital Management.
All’
Area Controlli Interni spetta il compito di operare attraverso un’attività indipendente ed obiettiva di “assurance” e consulenza diretta da un lato a controllare, anche con verifiche in loco, la regolarità dell’operatività e l’andamento dei rischi, dall’altro a valutare la funzionalità del complessivo sistema dei controlli interni, al fine di perseguire anche il miglioramento dell’efficacia e dell’efficienza dell’organizzazione.
L’
Area Risk Management della Capogruppo Bancaria:
- definisce le metodologie integrate di analisi per la misurazione del complesso dei rischi incorsi, inclusi quelli relativi ai servizi/prodotti di investimento destinati alla clientela del Gruppo, al fine di garantire un’accurata misurazione ed un costante monitoraggio degli stessi;
- quantifica il consumo di Capitale Economico così come l’ammontare minimo da detenere a copertura di tutti i rischi effettivamente in essere;
- produce il reporting di controllo e verifica il rispetto dei limiti operativi stabiliti dal Consiglio di Amministrazione sulla base dei modelli sviluppati internamente.
Le
Business Control Unit interne alle strutture operative della Capogruppo e delle società del Gruppo, attuano invece i controlli di conformità sulle operazioni di pertinenza e rappresentano il primo presidio organizzativo sull’operatività, nell’ambito del più generale Sistema dei Controlli Interni.
Il Gruppo Montepaschi nel corso del primo semestre del 2008 ha portato a compimento i lavori sui modelli interni a fini regolamentari per i rischi di credito e operativi. Ai sensi della Circolare Banca d’Italia 263/2006, in data 12 Giugno 2008 con provvedimento n.647555, il Gruppo Montepaschi è stato formalmente autorizzato dalla Banca d’Italia all’utilizzo dei modelli avanzati per la misurazione e la gestione dei rischi di credito (
AIRB - Advanced Internal Rating Based) e operativi (
AMA – Advanced Measurement Approach) fin dalla prima segnalazione consolidata relativa al 30/06/2008.
Il processo di risk management all’interno del Gruppo è in continua evoluzione ed affinamento metodologico, per assicurare la continua rispondenza ai requisiti normativi ed alle best practice internazionali.
